02 giugno 2019 Pubblicato il nuovo Newsletter di Unione Fiduciaria Leggi di più
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"Voluntary Disclosure": Le fiduciarie quali sostituto d'imposta

La detenzione all'estero dei capitali: rimpatrio, trasferimento in altro Stato o regolarizzazione. Il ruolo delle società fiduciarie quale sostituto d'imposta

di Fabrizio Vedana
avvocato, vice direttore generale di Unione Fiduciaria

Attività all'estero, scambio d'informazioni e Voluntary Disclosure Italiana

ZURIGO – Martedí 11 Novembre 2014

Hotel Savoy Baur en Ville - Paradeplatz CH-8022 ZURIGO

 

GINEVRA – Mercoledí 12 Novembre 2014

Grand Hotel Kempinski – 19, Quai du Mont-Blanc CH-1201 GINEVRA

 

Milano, 10 novembre 2014

Autoriciclaggio, forse ci siamo. Autoriciclaggio: punibilità in arrivo

Punibilità del cd autoriciclaggio ed impatti operativi rilevanti

Tra i delitti contro il patrimonio, il Codice Penale italiano all’art. 648-bis prevede il reato di riciclaggio, punendo con la reclusione da quattro a dodici anni e con la multa da euro 1.032 ad euro 15.493 chiunque “sostituisce o trasferisce denaro, beni o altre utilità provenienti da delitto non colposo, ovvero compie in relazione ad essi operazioni, in modo da ostacolare l’identificazione della loro provenienza delittuosa”.

Punibilità del c.d. autoriciclaggio ed impatti operativi rilevanti